Обналичивание денег – это незаконная финансовая операция, целью которой является преступное завладение денежными средствами лицом, которому такие средства не принадлежат.
Ранее термин «обналичивание» нес исключительно жаргонный и сленговый смысл. С течением времени правоведы стали употреблять эту терминологию все чаще. Сегодня «обналичивание» стало полноценным понятием науки и теории уголовного права.
Какой-либо конкретной статьи нет четко закрепленной ответственности за обналичивание, однако, такой термин часто фигурирует в диспозициях норм уголовного закона и в комментариях, если рассматривается состав финансового преступления.
Важно!
Обналичивание – это всегда посягательство на финансовое благополучие лица (лиц) и организаций. Никто не может завладеть чужими финансами преступным или обманным путем, за каждый аспект посягательства предусматривается уголовная или гражданско-правовая ответственность.
Уголовные статьи, где фигурирует обналичивание денежных средств:
- Статья 198 УК РФ, статья 199 УК РФ – две смежные статьи, характеризующие ответственность за любую неуплату налогов и иных сборов, подлежащих уплате на государственном уровне;
- Статья 327 – ответственность по этой статье направлена на действия по подделке и фальсификации документов;
- Статья 173 – ответственность за фиктивные документы и фиктивность сделок;
- Статья 171 – ответственность за незаконное предпринимательство;
- Статья 172 – незаконная банковская деятельность и ее ответственность;
- Статья 174 – отмывание денежных средств и мера ответственности за такое деяние;
- Статья 260 – ответственность за организацию и работу преступной группы.
Что представляет из себя незаконное обналичивание денежных средств
Чаще всего, под обналичиванием принято обозначать массовое преступление, связанное с финансовой системой отдельных лиц или организаций. Как правило, для такого преступления характерно присутствие более двух виновных лиц. К примеру, личности объединяются в группу, чтобы выводить денежные средства на поддельные счета или счета-однодневки, чтобы не погашать налоговые выплаты.
Для обналичивания денежных средств важна цель деяния.
При этом, цели преступления могут быть совершенно разные:
- Сокрыть движение денег через «черные наличные»;
- Уклонение от уплаты налогов;
- Присвоение денежных средств лично;
- Занятие нелегальным предпринимательством;
- Иные цели, прямо связанные с наличными деньгами.
Обналичивание через карты физических лиц – ответственность за преступление
Подобного рода преступление подходит под определение мошеннических деяний. Зачастую преступник осуществляет свой замысел прямо через электронные устройства самообслуживания.
Дело в том, что, если средства выводятся с дебетовой или с кредитной карты законно, банк, осуществляющий операцию, удерживает налог, варьирующийся от суммы обналичивания.
Подобных схем незаконного вывода существует предостаточно, но каждая из них известна государственным правоохранителям.
Наиболее распространенная схема такого вывода – перевод одной крупной суммы, которая разделена на более мелкие ее части на карту частного субъекта права. После успешного перевода все денежные средства снимаются в кассе или банкомате.
Иногда сотрудник банка может поспособствовать преступлению. Он откроет фирму-однодневку, куда преступник вложит все денежные средства, которые потом обналичит.
Обналичивание через ИП последствия и ответственность для ИП
Если индивидуальный предприниматель вовлекается в преступную сделку, это обязательно скажется на самом ИП. Государство наблюдает за процессом развития крупного и мелкого предпринимательства через налоговые органы. Более того, сегодня вся предпринимательская информация является открытой и доступной для налоговиков и судебных приставов. Это означает, что избежать ответственности не получится. Более того, она может наступить, даже если обналичивание было незначительным.
Важно!
Если при сделке между ИП и другим лицом требуется расчет наличных средств, лимит составит сто тысяч рублей.
Ответственность за все схемы незаконного обналичивания денежных средств, где фигурирует индивидуальный предприниматель, различна.
Она подразделяется на:
- Штраф. При этом, в зависимости от состава преступления и его квалификации, штраф может варьироваться от трехсот тысяч до двух миллионов рублей соответственно;
- Арест, который также варьируется от тяжести. Максимальный срок ареста – семь лет;
- Принудительные работы;
- Исправительные работы.
Тюремное заключение за обналичивание средств через предпринимательскую деятельность не предусматривается. Однако, это не меняет факта, что в дальнейшем лицо приобретет судимость и будет ограничен в предпринимательстве.
